Triệt phá ổ nhóm buôn bán hóa đơn VAT trị giá hàng chục tỷ đồng

Công an quận Ba Đình (Hà Nội) vừa bóc gỡ thành công một ổ nhóm chuyên buôn bán hóa đơn thuế giá trị gia tăng (VAT) với số lượng lớn với 60 đối tượng và 100 doanh nghiệp ở nhiều tỉnh, thành phố như Hà Nội, Tuyên Quang, Quảng Ninh, Hà Tây, Hà Nam, Hải Dương... có liên quan.

Sau hơn tám tháng khẩn trương truy xét, đến nay cơ quan công an đã khởi tố bốn đối tượng có liên quan, thu giữ 71 quyển hóa đơn (trong đó có 25 quyển hóa đơn thuế VAT), 100 tờ hóa đơn (liên 2), 15 con dấu các loại; thu hồi cho nhà nước 12 tỷ đồng, kiến nghị các cơ quan chức năng ra quyết định truy thu thuế của 100 doanh nghiệp với số tiền 8 tỷ đồng.

Đối tượng cầm đầu đường dây được xác định là Nguyễn Thị Minh (sinh năm 1957, ở P403- C21 tập thể Thanh Xuân Bắc), Giám đốc Công ty TNHH thương mại xuất nhập khẩu tổng hợp BMC có trụ sở ở 61 Phó Đức Chính. Kẻ đồng phạm là Phạm Thị Mai (sinh năm 1983, hộ khẩu thường trú tại 50 Phan Huy Chú, thị xã Hà Đông) - Giám đốc Công ty TNHH xuất nhập khẩu thương mại Ngọc Minh.

Nguyễn Thị Minh khai nhận đã đứng ra thành lập bốn hộ kinh doanh cá thể và hai công ty TNHH tại cùng một địa chỉ ở 61 Phó Đức Chính, núp dưới vỏ bọc kinh doanh văn phòng phẩm để mua hóa đơn sau đó đem bán để kiếm lời. Lợi nhuận từ việc bán hóa đơn khống được tính như sau: đối với hóa đơn VAT thuế suất 10% thu của khách 4 - 5% trên tổng giá trị hàng hóa thu thuế; hóa đơn VAT thuế suất 5% thu của khách 2 -3%. Với thủ đoạn này, từ tháng 4 đến tháng 8-2005, Minh đã chỉ đạo để BMC xuất khống hóa đơn trên doanh số là 13 tỷ đồng, gây thất thu thuế 1,3 tỷ đồng, thu lời bất chính 1 tỷ đồng. Cơ quan cảnh sát điều tra quận Ba Đình đã khởi tố cả hai bị can Nguyễn Thị Minh và Phạm Thị Mai với tội danh lưu hành giấy tờ có giá giả theo điều 181 Bộ Luật Hình sự.

Mở rộng điều tra, cơ quan công an cũng làm rõ hai đối tượng khác chuyên cung cấp hóa đơn đầu vào cho Minh là Vũ Thị Kim Liên (sinh năm 1968, trú tại 47 Đặng Trần Côn - Đống Đa) và Đinh Thị Điệp (sinh năm 1945, hiện ở 111 Lò Đúc - Hai Bà Trưng). Các đối tượng này thu gom hóa đơn trôi nổi, cung cấp cho Minh tự ghi rồi đưa vào kê khai thuế trên doanh số bán hàng khống để khấu trừ thuế. Liên quan đến đường dây này, cơ quan công an làm rõ 12 công ty ma thường đứng tên ghi đơn vị bán hàng trên các hóa đơn. Những công ty này đều có giám đốc, sáng lập viên là đối tượng không nghề, nghiện hút, có tiền án tiền sự, không có năng lực và hiểu biết về lĩnh vực kinh doanh, thậm chí còn kê khai chứng minh thư giả. Liên và Điệp bị khởi tố về hành vi mua bán tài liệu của cơ quan nhà nước theo điều 268 Bộ luật Hình sự.

Kết thúc giai đoạn 1 chuyên án, cơ quan công an cho biết có tới 60 đối tượng và 100 doanh nghiệp ở nhiều tỉnh thành như Hà Nội, Tuyên Quang, Quảng Ninh, Hà Tây, Hà Nam, Hải Dương... liên quan đến ổ nhóm này. Ước tính, giá trị thiệt hại do hành vi vi phạm pháp luật của ổ nhóm trên gây ra lên tới hàng trăm tỷ đồng; nghiêm trọng hơn là còn làm lũng đoạn thị trường, gây rối trật tự quản lý kinh tế và tha hóa một bộ phận không nhỏ cán bộ các đơn vị kinh doanh.