Khởi tố hai vụ án tại Công ty Thương mại XNK Hà Nội

Vụ việc này vừa được Cơ quan An ninh điều tra CATP Hà Nội phát hiện, và khởi tố bảy bị can về các lội danh "lưu hành giấy tờ có giá giả; tham ô tài sản và thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng", trong đó có ba bị can giữ các chức vụ Phó Giám đốc, Trưởng phòng và Cửa hàng trưởng... 

Bán hóa đơn GTGT lấy tiền đút túi

Công ty Thương mại Xuất nhập khẩu Hà Nội, đổi tên là Công ty cổ phần Thương mại XNK Hà Nội từ tháng 5-2005), có trụ sở 142 Phố Huế.

Các trinh sát Phòng An ninh điều tra - CATP phát hiện từ tháng 1-2003 đến tháng 3-2005, Công ty Thương mại XNK Hà Nội đã sử dụng hóa đơn của 19 doanh nghiệp bỏ trốn trên địa bàn thành phố với doanh số đầu vào khoảng 40 tỷ đồng. Trong số hóa đơn này, có nhiều doanh nghiệp "ma" thành lập với mục đích mua bán hóa đơn GTGT thu lời bất chính. Số chứng từ đầu vào trên tập trung vào Cửa hàng Kinh doanh tổng hợp số 1 ở 88 Trần Cao Vân - Hà Nội.

Cửa hàng Kinh doanh tổng hợp số 1 thuộc Công ty Thương mại XNK Hà Nội kinh doanh các mặt hàng cơ, kim khí theo chế độ khoán của công ty do Nguyễn Thị Minh Thu là Cửa hàng trưởng từ tháng 5-2005 (trước đó Thu là Cửa hàng phó). Cửa hàng có chín quầy kinh doanh độc lập với nhau. Mặc dù hoạt động kinh doanh của cửa hàng rất èo uột nhưng số liệu báo cáo thuế hằng tháng của cửa hàng qua các năm lại đạt con số khá... kỷ lục.

Những nghi vấn về con số trên báo cáo với thực tế hoạt động kinh doanh của cửa hàng đã được các trinh sát an ninh điều tra nhanh chóng làm rõ và vạch trần sự thật bằng quyết định khởi tố vụ án hình sự "Lưu hành các giấy tờ có giá giả (mua bán hóa đơn GTGT)" xảy ra tại Công ty TMXNK Hà Nội, thực hiện Lệnh khám xét khẩn cấp trụ sở công ty và cửa hàng 88 Trần Cao Vân.

Những giấy tờ tài liệu thu được qua khám xét kết hợp tài liệu điều tra cho thấy, một số cán bộ Cửa hàng Kinh doanh số 1 - Công ty TMXNK Hà Nội đã bị hút vào vòng xoáy lợi nhuận của những phi vụ mua bán hóa đơn tại nơi được coi là trung tâm "chợ hóa đơn GTGT" của Hà Nội. Kinh doanh những mặt hàng không có sức cạnh tranh nhưng xem ra khách vào cửa hàng cũng không phải ít. Đây chính là những vị khách của các công ty khác qua nhiều nguồn thông tin đã tìm đến cửa hàng để mua hóa đơn GTGT nhằm hợp pháp những khoản chi riêng.

Trên những tờ hóa đơn GTGT này, từ Cửa hàng trưởng Nguyễn Thị Minh Thu đến các nhân viên như Lý Hàng Châu, Lương Tuyết Lan, Trần Thị Mùi sẵn sàng ghi khống số lượng hàng hóa, trị giá tiền theo yêu cầu của khách hàng để lấy tiền chênh lệch từ 0,8 đến 8% theo phương thức: nếu hàng có thuế suất 5% thì bán 8%, hàng có thuế suất 10% thì bán 13% trị giá hóa đơn.

Qua điều tra, xác định bị can Nguyễn Minh Thu từ tháng 1-2004 đến tháng 5-2005 đã bán hóa đơn cho năm đơn vị tổng số 185 hóa đơn, giá trị tiền hàng trên hóa đơn là gần 8,3 tỷ đồng để kiếm lời bất chính 70.311.830 đồng. Bị can Lý Hàng Châu từ tháng 1-2003 đến tháng 4-2005 bán 68 hóa đơn cho sáu đơn vị, trị giá tiền hàng trên hóa đơn hơn 1,7 tỷ đồng, thu lời số tiền chênh lệch là 51,2 triệu đồng. Bị can Lương Tuyết Lan bán 40 hóa đơn GTGT của cửa hàng cho năm công ty trên địa bàn Hà Nội, ghi khống số lượng hàng hóa, trị giá tiền theo yêu cầu của khách trên hóa đơn là 455,5 triệu đồng, chiếm đoạt tiền chênh lệch 3% trị giá hóa đơn ngoài thuế là 13,6 triệu đồng. Bị can Trần Thị Mùi bán 106 hóa đơn cho tám đơn vị, trị giá tiền hàng trên hóa đơn là 609,9 triệu đồng, thu lời số tiền chênh lệch là 18,2 triệu đồng.

Quá trình điều tra cũng làm rõ bốn bị can trên đã sử dụng đầu vào của 51 doanh nghiệp bỏ trốn, số lượng 465 hóa đơn GTGT, trị giá tiền hàng 45,6 tỷ đồng, VAT trên 2,8 tỷ đồng. Do số lượng doanh nghiệp lớn, đối tượng liên quan bỏ trốn nhiều đến nay chưa tìm được nên cơ quan điều tra đã ra quyết định trích rút tài liệu về việc mua bán hóa đơn liên quan đến 51 doanh nghiệp trên để tiếp tục điều tra, xem xét xử lý sau.

Mua hóa đơn GTGT để tham ô tài sản

Cùng thời điểm cửa hàng kinh doanh số 1 - 88 Trần Cao Vân bán hóa đơn GTGT và mua bán hóa đơn của các công ty "ma" làm đầu vào thì tại Công ty TMXNK Hà Nội, Phòng Kinh doanh XNK 2 lại đi mua gom hóa đơn GTGT của những công ty khác nhằm thanh toán, hợp thức hóa một số khoản chi và chiếm đoạt cá nhân.

Qua điều tra làm rõ Phòng KDXNK2 trực tiếp kinh doanh xuất nhập khẩu các mặt hàng nguyên liệu nhôm, sắt, thép, hàng may mặc... theo chế độ khoán của công ty. Phòng phải chủ động tìm nguồn hàng, khách hàng, chịu trách nhiệm cân đối thu, chi... Bảo toàn vốn do công ty cung ứng và nộp lợi nhuận theo mức quy định trong phương án kinh doanh đã được duyệt.

Từ năm 2003-2004, Phòng KDXNK 2 gồm sáu người do Đinh Quốc Phòng là Phó phòng (từ tháng 5-2004 là Trưởng phòng) đã thực hiện một số hợp đồng nhập khẩu, bán hàng hóa, chủ yếu với Công ty TNHH Nam Vang, trụ sở 652 Nguyễn Văn Cừ, Gia Lâm và Công ty CPCN Tự Cường, trụ sở 232 Minh Khai, Hai Bà Trưng.

Mặc dù tại điều 4 các hợp đồng mua bán hàng hóa và bản thân những người làm việc tại Phòng KDXNK 2 đều xác nhận phí vận chuyển, bốc xếp hàng do bên B (bên mua hàng) chịu, công ty không phải trả tiền cước phí vận chuyển nhưng Đinh Quốc Phòng đã chỉ đạo một số nhân viên trong phòng lập khống chứng từ cước phí vận chuyển để hợp thức hóa một số chi phí và rút tiền lãi hưởng lợi.

Trong số 14 hợp đồng ký với hai công ty trên, Đinh Quốc Phòng trực tiếp thực hiện 11 hợp đồng bán khôi nguyên liệu cho Công ty Tự Cường, ba hợp đồng bán thép cho Công ty Nam Vang do Lê Quang Thụ - nhân viên Phòng KDXNK 2 thực hiện.

Sau khi đã thực hiện các hợp đồng xong, tính toán thấy lãi nhiều so với phương án kinh doanh đã duyệt, Đinh Quốc Phòng chỉ đạo Lê Quang Thụ lập khống chứng từ chi cước vận chuyển để rút tiền.

Thực hiện lệnh của "sếp", Thụ đã thông qua Đặng Anh Đức - PGĐ Công ty TNHH Vận tải Trung Kiên - Hải Phòng; Nguyễn Thị Kim Đức - Phòng KDXNK 5, Nguyễn Thị Lan Anh - Phòng KDXNK6 Công ty TMXNK Hà Nội mua 26 hóa đơn cước phí vận chuyển hàng hóa từ Hải Phòng lên Hà Nội của 14 công ty vận tải (bảy công ty ở Hải phòng và bảy công ty ở Hà Nội) để làm thủ tục thanh toán cước vận chuyển đối với 14 hợp đồng nhập khẩu bán hàng cho Công ty Nam Vang và Tự Cường.

Sau khi mua hóa đơn, Thụ làm giấy đề nghị thanh toán đưa cho Đinh Quốc Phòng Ký, Tạ Đức Hạnh - kế toán theo dõi hợp đồng ký xác nhận có phí vận chuyển, Kế toán trưởng Vũ Thị Tuyến (tháng 5-2005 là Phó Giám đốc công ty) và Giám đốc Bùi Mạnh Hùng ký duyệt rồi mang lên Phòng Tài vụ rút số tiền 1,156 tỷ đồng.

Rút được tiền, Thụ đưa lại cho Phòng 830,2 triệu đồng, Thụ cầm 825,8 triệu đồng. Sau khi chi phí cho việc mua hóa đơn vận chuyển, nộp quỹ phòng, chi phí giao dịch, ký kết hợp đồng, nhận hàng... Đinh Quốc Phòng đã chiếm đoạt 359,1 triệu đồng, còn Lê Quang Thụ "đút túi" 186,3 triệu đồng.

Cơ quan điều tra đã khởi tố bị can đối với Đinh Quốc Phòng và Lê Quang Thụ về tội Tham ô tài sản, khởi tố bị can đối với Vũ Thị Tuyến - Phó Giám đốc công ty về tội Thiếu tinh thần trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng.

Ngoài ba bị can trên, cơ quan điều tra cũng làm rõ một số đối tượng liên quan khác như Nguyễn Thế Mạnh nhân viên Phòng KDXNK2, đã "giúp" Lê Quang Thụ mua bốn hóa đơn cước vận chuyển khống để làm thủ tục thanh toán rút 64,5 triệu đồng, trong đó Mạnh trả tiền mua hóa đơn là 2,1 triệu đồng và được Thụ cho thêm 6 triệu đồng trong ba hợp đồng bán thép mà Thụ thực hiện, tổng cộng Mạnh được 68,4 triệu đồng.

Ngay sau khi cơ quan điều tra khởi tố vụ án, Mạnh đã chủ động nộp lại số tiền chiếm đoạt nên cơ quan điều tra đã cảnh cáo, thông báo cho công ty biết để quản lý giáo dục.

Đối với Bùi Mạnh Hùng - Giám đốc công ty, có biểu hiện buông lỏng quản lý thiếu kiểm tra... để xảy ra các vụ sai phạm trong công ty như nêu trên, Cơ quan điều tra đã có văn bản thông báo và đề nghị Đảng ủy Quận Hai Bà Trưng xem xét xử lý về Đảng.

Đối với các công ty đã bán hóa đơn khống cho Phòng KDXNK2, Cơ quan điều tra có văn bản kiến nghị các cơ quan thuế có thẩm quyền xử lý theo quy định và ra quyết định trích rút tài liệu về hoạt động mua bán hóa đơn của 10 công ty bỏ trốn trong số này để điều tra, xem xét xử lý sau.