Dùng giấy chứng minh nhân dân giả để lập doanh nghiệp, bán hóa đơn GTGT khống hàng chục tỷ đồng

Ngày 10-10, Nguyễn Xuân Tình,  sinh năm 1979 (quê quán Sông Mã, Sơn La) bị truy nã về hành vi tàng trữ, vận chuyển và lưu hành giấy tờ giả. Biết mình đang bị truy nã, ngày 23-11, Tình từ TP Hồ Chí Minh đến Công an quận Hoàng Mai (Hà Nội) đầu thú.

Tại cơ quan điều tra, Tình khai mua giấy chứng minh nhân dân (CMND) tại các hiệu cầm đồ, bóc ảnh và dán ảnh người khác, rồi làm trót lọt các thủ tục thành lập doanh nghiệp và thực hiện mua bán hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) kiếm lời. Vụ việc cụ thể như sau:

Tốt nghiệp cao đẳng chuyên ngành kế toán, Nguyễn Xuân Tình tìm hiểu, nắm bắt thông tin trên thị trường về hóa đơn GTGT. Năm 2005, Tình dùng giấy CMND mang tên Phạm Anh Dũng ở Lý Quốc Sư (Hoàn Kiếm, Hà Nội) làm thủ tục thành lập một công ty cổ phần tại huyện Ðông  Anh  và  thuê  nhà  làm  trụ  sở công ty.

Ðể tránh bị phát hiện, Tình treo biển hiệu, kê bàn, máy vi tính và bố trí nhân viên trực; nhưng thực tế, công ty không sản xuất, kinh doanh. Qua quá trình rà soát địa bàn, Công an huyện và Chi cục Thuế huyện Ðông Anh phát hiện biểu hiện bất thường trong hoạt động của công ty này. Chỉ trong một thời gian, công ty đã mua ba quyển hóa đơn GTGT. Xác minh tại Chi cục Thuế huyện Ðông Anh, xác định người đứng tên trong giấy CMND mua hóa đơn GTGT là Nguyễn Văn Giang, trú tại xã Ðại Mạch, huyện Ðông Anh. Tuy nhiên, thực tế kiểm tra, phát hiện những người đứng tên trong giấy CMND thành lập doanh nghiệp và mua hóa đơn đã bị mất giấy CMND, không biết là kẻ xấu đã dùng giấy CMND để thành lập doanh nghiệp và mua hóa đơn. Qua xác minh, Công an Ðông Anh  xác định được đối tượng thành lập doanh nghiệp và thực hiện việc mua bán hóa đơn GTGT là Nguyễn Xuân Tình. Tình đã bán số hóa đơn GTGT, với doanh số ghi trên hóa đơn lên tới 35 tỷ đồng cho các doanh nghiệp tại Hà Nội, Nghệ An... theo tỷ lệ từ 3 đến  5% trên tổng số tiền ghi trên hóa đơn, để các doanh nghiệp trốn thuế, gây thiệt hại cho Nhà nước khoảng 2,5 tỷ đồng. Công an huyện Ðông Anh đã khởi tố vụ án và khởi tố bị can đối với Nguyễn Xuân Tình.

Trong thời gian này, Công an tỉnh Lào Cai phát hiện Nguyễn Xuân Tình còn tham gia thành lập Công ty TNHH thương mại Thành Minh,  trụ sở tại số 2, đường Triệu Quang Phục (TP Lào Cai), nhằm mục đích mua bán hóa đơn. Qua công tác quản lý nghiệp vụ, Công an tỉnh phát hiện công ty này không hoạt động sản xuất, kinh doanh. Chỉ trong một thời gian ngắn hoạt động, từ ngày 25-4, doanh nghiệp này đã mua sáu quyển hóa đơn GTGT của Chi cục Thuế tỉnh Lào Cai. Kết quả xác minh cho thấy, người đăng ký thành lập công ty theo đăng ký trên giấy CMND có tên là Nguyễn Văn Thành, sinh năm 1978 ở Tiền Phong (Mê Linh, Vĩnh Phúc) và Mạc Quốc Minh, sinh năm 1972, trú tại phường Thanh Lương, Hai Bà Trưng (Hà Nội). Rà soát sổ sách chứng từ lưu tại Chi cục Thuế tỉnh Lào Cai cho thấy, sáu quyển hóa đơn nói trên đều do người có giấy CMND là Mạc Quốc Minh mua.

Sau khi mua sáu quyển hóa đơn GTGT nói trên, chúng đã bỏ trốn. Lần theo địa chỉ trong giấy CMND mang tên Mạc Quốc Minh, cơ quan điều tra biết được người này đang sống ở Tây Sơn (Bình Ðịnh). Anh Minh thừa nhận giấy CMND này là của mình, nhưng đã bị mất từ lâu; ảnh dán trong giấy CMND không phải là ảnh của anh và không biết người trong ảnh là ai. Anh Nguyễn Văn Thành cũng đã bị mất giấy CMND, không biết kẻ xấu đã dùng giấy CMND của mình để hoạt động phạm tội.

Tích cực điều tra, Công an tỉnh Lào Cai xác định thủ phạm Nguyễn Anh Tú, sinh năm 1979, trú tại Phương Mai (Hà Nội) đã sử dụng giấy CMND của anh Mạc Quốc Minh và Nguyễn Xuân Tình đã sử dụng giấy CMND của anh Nguyễn Văn Thành để thành lập doanh nghiệp "ma", mua bán hóa đơn GTGT kiếm lời rồi bỏ trốn. Theo thông tin điều tra ban đầu, bọn chúng đã bán  số hóa đơn GTGT nói trên cho một số doanh nghiệp tại Hải Phòng và Bắc Giang; trong đó có hai hóa đơn có doanh số ghi trên hóa đơn là hơn một tỷ đồng.

Cơ quan điều tra đang xác minh số hóa đơn khống mà Tình đã bán cho các cá nhân và đơn vị sử dụng. Qua vụ án này, đề nghị các cơ quan chức năng  có biện pháp ngăn chặn, phát hiện kịp thời những đối tượng sử dụng giấy CMND giả  thành lập doanh nghiệp, mua bán hóa đơn GTGT để trục lợi.