Hội đồng xét xử đánh giá, đây là vụ án đặc biệt nghiêm trọng, xâm phạm đến trật tự quản lý kinh tế của Nhà nước về hoạt động thuế, kế toán. Hành vi phạm tội của các bị cáo diễn ra trong phạm vi rộng, thời gian dài, với thủ đoạn tinh vi, có sự cấu kết của hơn 100 doanh nghiệp, hộ kinh doanh nhiều mặt hàng, gây thiệt hại cho Nhà nước số tiền đặc biệt lớn. Trong đó, tổng số tiền thu lợi bất chính của các bị cáo trong nhóm mua bán hóa đơn là hơn 218 tỷ đồng.
Các bị cáo nhận thức được hành vi của mình là trái pháp luật nhưng vẫn cố ý thực hiện hành vi phạm tội có tổ chức, có sự bàn bạc, phân công, phân nhiệm rõ ràng. Trong đó, bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết, Tổng giám đốc Công ty Thành An, giữ vai trò chủ mưu, cầm đầu. Trong vụ án này, bị cáo Thuyết là người hưởng lợi nhiều nhất từ 3 công ty nên phải chịu trách nhiệm hình sự chính.
Viện kiểm sát đề nghị mức án với 38 bị cáo vụ án mua bán hóa đơn trái phép
Hội đồng xét xử tuyên phạt bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết, mức án 16 năm tù với tội danh ‘Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, tổng hợp hình phạt với bản án trước đó là 18 năm 6 tháng tù; bị cáo Nguyễn Nhật Linh, vợ bị cáo Thuyết, Phó Tổng giám đốc Công ty Thành An, mức án 3 năm tù; Nguyễn Thị Hòa, giám sát kế toán 3 công ty của bị cáo Thuyết mức án 13 năm tù cùng tội danh trên.
Về tội "In phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước", Hội đồng xét xử tuyên phạt Nguyễn Thị Như Quỳnh, Giám đốc Công ty cổ phần vật tư hóa chất và thiết bị Thành Phát, 4 năm 6 tháng tù; Nguyễn Thị Kim Dung, Giám đốc Công ty TNHH Vật tư thiết bị y tế An Bình Minh, 4 năm tù,... Cùng tội danh trên, 30 bị cáo còn lại bị Hội đồng xét xử tuyên phạt mức án từ 8 tháng tù treo đến 4 năm tù.
Theo cáo trạng, Công ty Thành An Hà Nội, Công ty TNHH thiết bị y tế Danh và Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi đều do Nguyễn Đăng Thuyết thành lập và điều hành mọi hoạt động.
Từ năm 2017-2022, với mục đích che giấu lợi nhuận thực tế nhằm thu lợi bất chính, Nguyễn Đăng Thuyết và Nguyễn Nhật Linh đã chỉ đạo cấp dưới sử dụng 2 hệ thống sổ sách kế toán trong 1 kỳ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính.
Cơ quan tố tụng xác định, các bị cáo này đã thực hiện mua bán trái phép hơn 19.160 hóa đơn, gây thiệt hại về thuế phải nộp cho Nhà nước với tổng số tiền lên tới hơn 743 tỷ đồng. Trong đó, thuế giá trị gia tăng là hơn 62 tỷ đồng; thuế thu nhập doanh nghiệp hơn 680 tỷ đồng.
