Theo cáo trạng, đây là vụ án có quy mô lớn, diễn ra trong thời gian dài với phương thức thủ đoạn tinh vi, liên quan đến nhiều tổ chức, cá nhân tại Đà Nẵng và các tỉnh, thành khác.
Nguyễn Khắc Điền được xác định giữ vai trò cầm đầu một đường dây mua bán hóa đơn trái phép tại Thành phố Hồ Chí Minh, hoạt động từ cuối năm 2020 đến khi bị phát hiện.
Nguyễn Khắc Điền thành lập 154 công ty “ma” nhằm mục đích phát hành và mua bán hóa đơn không kèm theo giao dịch hàng hóa, dịch vụ thực tế. Điền được sự hỗ trợ đắc lực của nhiều đồng phạm.
Kết quả điều tra xác định, đường dây do Nguyễn Khắc Điền điều hành đã xuất bán 71.678 tờ hóa đơn giá trị gia tăng, ghi nhận doanh số chưa thuế lên tới 8.381.441.035.247 đồng.
Số thuế giá trị gia tăng thể hiện trên hóa đơn là 764.446.395.109 đồng, Điền thu lợi bất chính hơn 67 tỷ đồng.
Một đường dây khác do Lê Minh Châu (đã chết) tổ chức hoạt động tại Thành phố Hồ Chí Minh từ năm 2019, với phương thức tương tự. Châu thành lập 106 công ty, thuê nhà làm văn phòng, phân công nhiều người hỗ trợ.
Đường dây của Châu đã xuất tổng cộng 62.117 tờ hóa đơn giá trị gia tăng, với doanh số chưa thuế là 13.331.530.449.239 đồng, số thuế ghi trên hóa đơn lên tới 1.244.584.780.335 đồng.
Tại Đà Nẵng, từ năm 2019, Đinh Thị Quỳnh Hương đã lợi dụng pháp nhân doanh nghiệp do mình thành lập để thực hiện hành vi xuất bán, mua và môi giới hóa đơn trái phép.
Hương đã xuất bán 470 tờ hóa đơn giá trị gia tăng với tổng doanh số trước thuế gần 45,7 tỷ đồng; mua trái phép 36 tờ hóa đơn giá trị gia tăng trị giá hơn 8,7 tỷ đồng; môi giới bán 907 tờ hóa đơn với tổng doanh số trước thuế lên tới 780,4 tỷ đồng.
Hành vi này giúp Hương thu lợi bất chính gần 9 tỷ đồng.
Tương tự, từ năm 2020, Nguyễn Thị Mỹ Hậu đứng ra thành lập 6 công ty hoạt động trong lĩnh vực xây dựng, sử dụng các pháp nhân này để xuất bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng, Hậu đã xuất bán 999 tờ hóa đơn với tổng doanh số trước thuế hơn 270,6 tỷ đồng và mua 716 tờ hóa đơn giá trị gia tăng đầu vào trị giá hơn 323 tỷ đồng.
Tổng số tiền mà Nguyễn Thị Mỹ Hậu thu lợi bất chính là gần 3,7 tỷ đồng.
Cơ quan tố tụng xác định, 15 bị cáo khác đã có hành vi mua hóa đơn trái phép từ các đường dây do Hương, Hậu, Nguyễn Khắc Điền và Lê Minh Châu điều hành, sử dụng để kê khai khống, trốn thuế với tổng số tiền bị thất thu hơn 88,7 tỷ đồng.
Ngoài các bị cáo là cá nhân, phiên tòa lần này còn xét xử 8 pháp nhân thương mại bị cáo buộc đã mua hóa đơn giá trị gia tăng đầu vào trái phép để kê khai thuế, qua đó trốn thuế tổng cộng hơn 82,1 tỷ đồng, phục vụ cho lợi ích hoạt động của doanh nghiệp.
Vụ án dự kiến xét xử từ nay đến hết ngày 27/6.
