Theo cơ quan chức năng, từ tháng 4/2017 đến tháng 3/2023, để thực hiện hành vi mua bán trái phép hóa đơn, Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang cấu kết với Hoàng Ngọc Phượng Trân và người thân trong gia đình, sử dụng giấy tờ tùy thân của người thân quen hoặc mua trôi nổi tại tiệm cầm đồ và mua lại các pháp nhân; sau đó thuê Ngô Thị Bích Thủy làm dịch vụ thành lập các công ty ma nhằm mục đích hoạt động mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng cho nhiều người, thu lợi bất chính cho cá nhân và đồng phạm.
Công an xác định, nhóm Trang đã thành lập, sử dụng 41 công ty ma, bán trái phép 35.273 hóa đơn GTGT cho 6.476 doanh nghiệp, đơn vị khác nhau trên 52 tỉnh, thành trên cả nước; nhóm bán hóa đơn với tổng trị giá chưa thuế là 4.035 tỷ đồng, thuế GTGT là hơn 389 tỷ đồng, tổng giá trị gần 4.500 tỷ đồng. Số tiền này nhóm thu lợi hơn 60 tỷ đồng.
Hoạt động mua bán hóa đơn của Trang và đồng phạm gây ảnh hưởng đến trật tự quản lý thuế, hoạt động bình thường của doanh nghiệp, gây thất thu thuế cho Nhà nước.
Trong đó, Trang là người có chuyên môn, kinh nghiệm trong lĩnh vực thuế, nên thực hiện hành vi phạm tội một cách tinh vi, che giấu tội phạm, dẫn đến gây khó khăn trong việc phát hiện, điều tra, xử lý.
Quá trình điều tra, cơ quan chức năng đã khởi tố thêm 11 người khác là giám đốc nhiều công ty về các tội danh "Mua bán trái phép hóa đơn", "Trốn thuế".
Liên quan đến vụ án này, Cơ quan chức năng đã khởi tố 66 bị can, thu hồi số tiền khoảng 50 tỷ đồng thu lợi bất chính và khắc phục về hành vi trốn thuế. Công an đang tiếp tục mở rộng điều tra xử lý nghiêm các cá nhân, doanh nghiệp có hành vi sử dụng hoá đơn bất hợp pháp của các công ty do Trang thành lập để tạo tính răn đe và phòng ngừa chung.
Trước đó, Tòa án nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh đã tuyên phạt Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang 5 năm tù; Hoàng Ngọc Phượng Trân 4 năm tù; Ngô Thị Bích Thủy (kế toán) 4 năm 6 tháng tù về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn”. Các đồng phạm của bị cáo Trang cũng bị phạt tiền và thụ án tù treo về tội tội “Mua bán trái phép hóa đơn” và “Trốn thuế".
