Theo cáo trạng, từ năm 2010 đến năm 2017, bị cáo Ngô Phú Cường thành lập và trực tiếp điều hành hoạt động 4 công ty trách nhiệm hữu hạn Phú Cường và công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên: Cường Cát, Sông Thoại, Ngô Phú Cường cùng 1 chi nhánh để mua bán cát.
Từ năm 2014 đến 2019, Cường mua cát không rõ nguồn gốc tại An Giang và tỉnh Đồng Tháp đem bán lại cho các công ty, doanh nghiệp hoạt động tại các tỉnh, thành phố vùng đồng bằng sông Cửu Long và Thành phố Hồ Chí Minh.
Cường không xuất hóa đơn, kê khai thuế không đúng doanh thu bán ra làm giảm số tiền thuế giá trị gia tăng phải nộp.
Việc thanh toán tiền bán cát hơn 84,2 tỷ đồng thông qua tài khoản 108867158880 do Ngô Phú Cường đứng tên và tài khoản 070046614173 do con gái Cường là Ngô Thanh Lam đứng tên. Hai tài khoản trên mở tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương chi nhánh An Giang.
Năm 2017, Cường biết Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh An Giang bán lô đất gần 3.000m2 của một công ty đang thế chấp vay tiền ngân hàng không còn khả năng thanh toán nợ. Cường liên hệ với ngân hàng, chủ lô đất thỏa thuận mua với giá hơn 30 tỷ đồng.
Ngày 26/7/2017, Cường chuyển khoản 8 tỷ đồng từ tiền bán cát cho Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh An Giang thanh toán một phần tiền nhận chuyển nhượng đất, số tiền còn lại Cường thanh toán bằng tiền mặt.
Sau khi hoàn thành nghĩa vụ thanh toán tiền chuyển nhượng quyền sử dụng đất, Cường giao cho con gái là Ngô Thanh Lam đứng tên giấy chứng nhận quyền sử dụng đất.
Quá trình điều tra, Cường khai đã nộp lại số tiền trốn thuế hơn 13 tỷ đồng. Đối với hành vi nhận chuyển nhượng gần 3.000m2 đất, số tiền 8 tỷ đồng chuyển cho ngân hàng liên quan đến tiền mua bán cát trốn thuế nên cơ quan điều tra yêu cầu xem xét lại tội danh rửa tiền.
Cáo trạng nhận định, căn cứ vào lời khai của những người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan, người làm chứng và các tài liệu, chứng cứ có trong hồ sơ vụ án thì lời khai của Cường không có căn cứ mà chỉ nhằm trốn tránh trách nhiệm.
Hành vi của Cường khi bán cát không xuất hóa đơn giá trị gia tăng, kê khai thuế không đúng gây thất thu tiền thuế nhà nước hơn 8 tỷ đồng.
Việc Cường sử dụng nguồn tiền trốn thuế giá trị gia tăng để trả tiền nhận chuyển nhượng quyền sử dụng gần 3.000m2 đất là hành vi rửa tiền.
Các hành vi lập công ty bán cát trốn thuế của Cường, Ngô Thanh Lam không biết nên Cơ quan Cảnh sát điều tra không truy cứu trách nhiệm hình sự đối với Ngô Thanh Lam.
Đối với các công ty, doanh nghiệp mua cát của Cường, Công an tỉnh An Giang đã gửi công văn đến các cơ quan thuế yêu cầu làm rõ việc kê khai thuế, nếu có sai phạm sẽ xử lý theo quy định của pháp luật.
Quá trình xét xử vụ án và nghị án, Hội đồng xét xử nhận thấy, đối với tội “Trốn thuế”, bị cáo Ngô Phú Cường có nhiều tình tiết giảm nhẹ, số tiền trốn thuế đã được gia đình bị cáo khắc phục toàn bộ hậu quả.
Hành vi phạm tội của bị cáo Cường thuộc nhóm tội xâm phạm lĩnh vực thuế và tài chính, khung hình phạt mà pháp luật quy định có thể phạt tiền. Vì thế, Hội đồng xét xử tuyên phạt bị cáo Ngô Phú Cường 4,5 tỷ đồng sung vào ngân sách Nhà nước.
Đồng thời, truy thu để tịch thu sung vào ngân sách số tiền hơn 8 tỷ đồng mà bị cáo Cường đã trốn thuế.
Đối với tội “Rửa tiền”, Hội đồng xét xử tuyên án bị cáo Cường 3 năm tù giam, đồng thời phạt bổ sung 100 triệu đồng sung vào ngân sách Nhà nước.
