Qua nắm tình hình trong lĩnh vực khai thác, vận chuyển, tập kết, kinh doanh các loại khoáng sản trên địa bàn, Công an thị xã Bỉm Sơn phát hiện, Công ty cổ phần thương mại và dịch vụ Đức Đạt đóng trên địa bàn phường Lam Sơn, thị xã Bỉm Sơn (tỉnh Thanh Hóa) do Tô Đức Dũng làm giám đốc, mua đất giàu sắt trôi nổi trên thị trường, nhưng lại sử dụng hóa đơn của các doanh nghiệp có địa chỉ tại tỉnh Hải Dương và tỉnh Nam Định để kê khai khấu trừ thuế giá trị gia tăng, có biểu hiện trốn thuế, cho nên các lực lượng chức năng tiến hành điều tra, xác minh.
Theo quy định, sau khi xuất bán hàng hóa thuộc diện chịu thuế giá trị gia tăng thì Công ty Cổ phần thương mại và dịch vụ Đức Đạt phải kê khai và nộp tiền thuế giá trị gia tăng tương ứng 10% giá trị hàng trước thuế ghi trên hóa đơn đã xuất cho một số doanh nghiệp khác.
Tô Đức Dũng đã liên hệ với Đặng Văn Súy ở xã Xuân Thượng, huyện Xuân Trường, tỉnh Nam Định và một số đối tượng mua khống hóa đơn giá trị gia tăng đầu vào để cân đối kê khai thuế nhằm làm giảm tiền thuế giá trị gia tăng mà Công ty cổ phần thương mại và dịch vụ Đức Đạt phải nộp cho Nhà nước.
Bước đầu cơ quan điều tra xác định, từ năm 2019 đến năm 2022, Tô Đức Dũng đã mua trái phép 35 hóa đơn thuế giá trị gia tăng của 6 doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Hải Dương và Nam Định, gồm các mặt hàng: đất giàu sắt, than, cước vận chuyển… có tổng tiền hàng trên hóa đơn bao gồm thuế giá trị gia tăng là hơn 12,5 tỷ đồng, nhưng không có hàng hóa, dịch vụ kèm theo.
Khám xét khẩn cấp nơi đăng ký thường trú và nơi ở của Tô Đức Dũng tại phường Lam Sơn và phường Đông Sơn, thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa, Cơ quan Công an thu giữ con dấu của Công ty cổ phần thương mại và dịch vụ Đức Đạt cùng nhiều tài liệu có liên quan việc mua bán trái phép hóa đơn và trốn thuế.
Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an thị xã Bỉm Sơn đã khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can về hành vi “mua bán trái phép hóa đơn” và “trốn thuế”, áp dụng biện pháp ngăn chặn cấm đi khỏi nơi cư trú đối với Tô Đức Dũng sinh năm 1982, ở thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa; khởi tố bị can Đặng Văn Súy, sinh năm 1973, ở xã Xuân Thượng, huyện Xuân Trường, tỉnh Nam Định về hành vi “mua bán trái phép hóa đơn”; tiếp tục điều tra, mở rộng vụ án.
