Vụ án xảy ra tại cửa khẩu Khánh Bình, thuộc huyện An Phú, An Giang. Ngày 4-11-2019, trên Hệ thống thông quan tự động (VNACCS) tiếp nhận tờ khai số 102967645800 của Công ty TNHH MTV xuất nhập khẩu sản xuất thương mại dịch vụ Toàn Cầu khai báo nhập khẩu mặt hàng nước giải khát có ga với số lượng 10 nghìn lon được vận chuyển trên các thuyền máy mang biển kiểm soát AG-03931, AG-10873. Nhưng sau đó, từ ngày 6 đến ngày 12-11, công ty này lại nộp các tờ khai có nội dung không giống các tờ khai trước. Nhận thấy công ty này có dấu hiệu gian lận, Chi cục Hải quan cửa khẩu (HQCK) Khánh Bình đã báo cáo Cục Hải quan tỉnh để quyết định chuyển luồng kiểm tra thực tế hàng hóa và được chấp thuận.
Ngày 14-11, Chi cục HQCK Khánh Bình phát giấy mời gửi đến Công ty Toàn Cầu làm việc. Giám đốc Công ty Toàn Cầu vẫn không cung cấp, xuất trình được bản chính các loại giấy tờ, chứng từ đã khai trên hệ thống để đơn vị thực hiện kiểm tra, đối chiếu thông tin khai báo. Tại buổi làm việc sau đó, Giám đốc Công ty Toàn Cầu cho biết sẽ hợp tác trong việc kiểm tra chi tiết toàn bộ số hàng hóa trên nếu Hải quan nghi là có hàng hóa vi phạm nhưng khi kết thúc buổi làm việc, Giám đốc Công ty Toàn Cầu lại không đồng ý cho kiểm tra theo tờ khai hải quan.
Ngày 19-11, Chi Cục trưởng Chi cục HQCK Khánh Bình đã ra quyết định khám xét, kiểm tra hành chính ba phương tiện vận tải của công ty. Kết quả khám xét, kiểm tra đã phát hiện số hàng hóa, đồ vật trên ba thuyền máy gồm nước giải khát hiệu Mirinda xuất xứ Cambodia (loại green cream flavor) gần 15.845 thùng; nước giải khát hiệu Mirinda (loại orange flavor) cũng xuất xứ từ Cambodia gần 1.502 thùng; nước giải khát tăng lực hiệu Red Bull xuất xứ Thái Lan gần 29.632. Ngày 23-11, Chi cục HQCK Khánh Bình ban hành quyết định tạm giữ toàn bộ số hàng hóa của công ty.
Ngày 17-12, Chi cục HQCK Khánh Bình đã lập biên bản vi phạm hành chính số 15/BB-VPHC đối với công ty về hành vi muabán, vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới, cố ý không khai báo tên hàng, số lượng, chủng loại và bàn giao toàn bộ hồ sơ vụ việc về Cục Hải quan tỉnhAn Giang.
Từ những tình tiết và hành vi vi phạm của công ty, Cục Hải quan tỉnh AnGiang nhận định, đây là vụ việc phức tạp, trị giá lô hàng tương đối lớn, theo kết luận định giá tài sản hơn 8,6 tỷ đồng. Cục Hải quan tỉnh đã có công văn gửi Viện Kiểm sát nhân dân tỉnh để tiến hành khởi tố vụ án hình sự tội buôn lậu theo quy định tại. Sau đó Cục Hải quan tỉnh chuyển toàn bộ hồ sơ, tang vật và phương tiện vi phạm của vụ án đến Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh An Giang để tiếp tục điều tra theo thẩm quyền.
